中國銀保監會發布的最新數據顯示，今年上半年，商業銀行累計實現凈利潤1.0萬億元，同比下降9.4%;商業銀行平均資產利潤率為0.83%，較上季末下降0.15個百分點。同時，商業銀行資產質量也出現一定程度下滑。二季度末，商業銀行不良貸款余額為2.74萬億元，較上季末增加1243億元;商業銀行不良貸款率1.94%，較上季末增加0.03個百分點。

一時間，“商業銀行凈利潤大幅下跌”“不良率上升”等說法充斥市場，引發高度關注。那么，究竟應如何理性看待這一現象?商業銀行凈利潤下降的原因是什么?資產質量的走勢如何?怎樣更加有效地防范化解信用風險?

多位業內人士對經濟日報記者表示，此次商業銀行凈利潤大幅下降，主要原因有三點，一是加大了對實體經濟的讓利力度;二是受新冠肺炎疫情影響，部分企業經營承壓，商業銀行信貸資產質量下降;三是在信貸資產質量下降的基礎上，商業銀行需要計提撥備、核銷不良貸款，這對利潤產生了損耗。

“凈利潤同比下降不是商業銀行自身經營能力惡化，而是商業銀行大幅度讓利實體經濟的結果，是銀行業金融機構勇于擔當、共克時艱的體現。”招聯金融首席研究員董希淼說。

此前召開的國務院常務會議要求，要抓住合理讓利這個關鍵，保市場主體，穩住經濟基本盤。推動金融系統全年向各類企業合理讓利1.5萬億元。

“金融部門向企業讓利，主要包括三部分。”中國人民銀行行長易綱說，一是通過降低利率讓利;二是直達貨幣政策工具推動讓利;三是銀行減少收費讓利。

董希淼認為，今年上半年，在經濟下行壓力加大的情況下，疊加疫情影響，我國實體經濟受到較大沖擊。“商業銀行在加大信貸投放同時，通過降低貸款利率、減免收費以及延期還本付息等舉措，積極主動向實體經濟讓利，推動企業融資明顯下降。”

實際上，除了向實體經濟讓利，計提撥備、核銷不良貸款也是原因之一。數據顯示，二季度末，商業銀行不良貸款余額為2.74萬億元，較上季末增加1243億元;商業銀行不良貸款率1.94%，較上季末增加0.03個百分點。各家銀行均加大了不良貸款核銷力度，增加了計提撥備。

在以上措施的作用下，我國商業銀行仍然保持著較為充足的風險抵補能力。二季度末，商業銀行貸款損失準備余額為5.0萬億元，較上季末增加2060億元。撥備覆蓋率為182.4%，較上季末下降0.80個百分點，也就是說，商業銀行已對可能出現的1元錢貸款損失，從利潤中提取了1.824元作為準備。

值得注意的是，受上述因素疊加影響，我國商業銀行的資本充足率出現了一定程度下降。二季度末，商業銀行(不含外國銀行分行)核心一級資本充足率為10.47%，較上季末下降0.41個百分點;一級資本充足率為11.61%，較上季末下降0.34個百分點;資本充足率為14.21%，較上季末下降0.31個百分點。

多位業內人士表示，未來一段時間，商業銀行資產質量反彈壓力依然較大，不良貸款率可能還會上升。“因此，一方面，商業銀行要采取多種措施加快存量不良資產的處置;另一方面，要堅持標準、嚴格把關，嚴控新的不良資產產生。”董希淼說，同時監管部門要繼續采取有針對性的措施，支持商業銀行尤其是中小銀行多渠道、高效率地處置不良資產。

此外，在服務實體經濟、讓利實體企業的過程中，各級政府應堅持市場化、法治化原則，維護良好的金融生態環境，保護好商業銀行合法權益。