(相關(guān)資料圖)

深圳市鑫信騰科技股份有限公司于 4 月 10 日更新上市申請審核動態(tài)，該公司已回復(fù)第二輪審核問詢函，回復(fù)的問題主要有，關(guān)于創(chuàng)業(yè)板定位，關(guān)于歷史沿革，關(guān)于股權(quán)激勵等。

同壁財經(jīng)了解到，公司深耕智能制造裝備領(lǐng)域多年，是一家專注于工業(yè)自動化和智能化設(shè)備研發(fā)、設(shè)計、生產(chǎn)和銷售的高新技術(shù)企業(yè)。公司核心產(chǎn)品主要包括整機測試設(shè)備、模組測試設(shè)備、組包裝設(shè)備以及線體自動化設(shè)備，主要應(yīng)用于消費電子、汽車電子、新能源、半導(dǎo)體等領(lǐng)域，致力于幫助客戶實現(xiàn)生產(chǎn)自動化、產(chǎn)線智能化以及 " 無人工廠 " 等產(chǎn)品制造環(huán)節(jié)的關(guān)鍵轉(zhuǎn)型升級。

根據(jù)工業(yè)和信息化部的相關(guān)數(shù)據(jù)統(tǒng)計，我國電子信息制造業(yè)固定資產(chǎn)投資額在過去 5 年內(nèi)保持增長，2021 年我國電子信息制造業(yè)固定資產(chǎn)投資額達到 24,197.06 億元，較上年增長 22.3%。根據(jù)智研瞻產(chǎn)業(yè)研究院的相關(guān)數(shù)據(jù)，若按電子制造行業(yè)設(shè)備投資占比為 30% 大致測算，則 2021 年中國消費電子設(shè)備市場規(guī)模約為 7,259 億元。其中，根據(jù)公開信息顯示，手機行業(yè)自動化程度最高的富士康在代工蘋果手機的生產(chǎn)線自動化程度約 30%，若按照全國消費電子制造行業(yè)內(nèi)自動化設(shè)備滲透率為 20% 進行測算，對應(yīng)消費電子自動化設(shè)備行業(yè)的市場規(guī)模約為 1,452 億元，與前述智能檢測和智能組包裝的市場規(guī)模相近。綜上所述，2022 年我國智能制造裝備市場規(guī)模約為 2.68 萬億元，消費電子自動化設(shè)備行業(yè)的市場規(guī)模約為 1,452 億元，發(fā)行人面對的市場廣闊。

發(fā)行人在消費電子行業(yè)的主要下游終端客戶為安卓產(chǎn)業(yè)鏈的頭部品牌。不同于蘋果產(chǎn)業(yè)鏈較為單一的代工制造體系，安卓產(chǎn)業(yè)鏈內(nèi)隨著智能產(chǎn)品線的豐富、以及生產(chǎn)專業(yè)化分工的發(fā)展，采用 ODM 模式制造的智能產(chǎn)品越來越多。因此，發(fā)行人直接客戶既包括比亞迪、富士康、光弘科技等 EMS 企業(yè)，亦涵蓋華勤技術(shù)、龍旗科技、聞泰科技、天瓏集團、中諾通訊等頭部 ODM 企業(yè)，且發(fā)行人為上述 ODM 頭部公司的重要設(shè)備供應(yīng)商。

2016 年底，寅桂一號基于發(fā)行人經(jīng)營情況未達其投資預(yù)期，主動向發(fā)行人及相關(guān)股東表達退股意向，并經(jīng)各方協(xié)商確定寅桂一號不再持有鑫信騰有限的股權(quán)，本次股權(quán)轉(zhuǎn)讓的具體情況如下： 2017 年 4 月 5 日，鑫信騰有限股東會作出決議，審議通過了如下事宜：同意寅桂一號將其所持鑫信騰有限全部股權(quán)（即鑫信騰有限 27% 的股權(quán)，對應(yīng)鑫信騰有限 270 萬元出資額）以 270 萬元的價格轉(zhuǎn)讓給鄭國榮。 2017 年 4 月 5 日，寅桂一號、鄭國榮就本次股權(quán)轉(zhuǎn)讓事宜共同簽署了《股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議書》（以下簡稱 " 股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議 "），約定寅桂一號將其占鑫信騰有限 27% 的股權(quán)以 270 萬元的價格轉(zhuǎn)讓給鄭國榮。 2017 年 4 月 27 日，鑫信騰有限就本次股權(quán)轉(zhuǎn)讓在深圳市監(jiān)局完成工商變更登記手續(xù)。根據(jù)鄭國榮提供的關(guān)于本次股權(quán)轉(zhuǎn)讓價款支付的銀行流水及銀行回單，并對鄭國榮進行的訪談，就寅桂一號退出，鄭國榮已分別于 2017 年 4 月 14 日、2017 年 4 月 17 日、2017 年 5 月 26 日、2017 年 10 月 31 日和 2017 年 11 月 8 日向寅桂一號支付完畢股權(quán)轉(zhuǎn)讓價款合計 270 萬元。

發(fā)行人于 2022 年 8 月 23 日收到寅桂一號委托北京市安理（深圳）律師事務(wù)所以快遞方式發(fā)送的《律師函》，稱寅桂一號于 2017 年 4 月轉(zhuǎn)讓其所持有的鑫信騰有限全部股權(quán)，存在利益受損的情形，由于《律師函》未列明具體訴求，發(fā)行人在收到《律師函》后積極嘗試與寅桂一號及陳劍鋼（自 2015 年 4 月至 2017 年 2 月為寅桂一號普通合伙人、執(zhí)行事務(wù)合伙人深圳市寅桂投資有限公司（以下簡稱 " 寅桂投資 "）的控股股東）、劉瑞川（自 2017 年 2 月至今為寅桂投資的控股股東，目前持有寅桂投資 64% 的股權(quán)）進行友好溝通，但未取得任何進展。根據(jù)發(fā)行人出具的書面說明、發(fā)行人提供的其向公安機關(guān)提交的書面材料，陳劍鋼、劉瑞川二人獲悉發(fā)行人上市計劃后，認(rèn)為寅桂一號在 2017 年退股使寅桂一號及相關(guān)合伙人無法享受發(fā)行人上市后的收益，從而導(dǎo)致寅桂一號及相關(guān)合伙人的利益受損，故以不配合發(fā)行人上市核查作為要挾，持續(xù)向發(fā)行人索要大額資金。對此，發(fā)行人于 2022 年 9 月 9 日以被敲詐勒索為由向公安機關(guān)報案，截至本回復(fù)出具之日，深圳市公安局寶安分局已于 2022 年 10 月 10 日予以立案偵查。

根據(jù)《員工持股管理辦法》的約定："A 類持股員工所持合伙企業(yè)的財產(chǎn)份額自 2019 年 9 月 30 日起 3 年內(nèi)或公司上市后 12 個月內(nèi)（以孰晚為原則）、B 類持股員工所持合伙企業(yè)的財產(chǎn)份額自其持股之日起 3 年內(nèi)或公司上市后 12 個月內(nèi)（以孰晚為原則），在持股員工不存在本辦法第 4.4 條規(guī)定的情形下而離職的，執(zhí)行事務(wù)合伙人有權(quán)要求持股員工向執(zhí)行事務(wù)合伙人或其指定的第三方轉(zhuǎn)讓持股員工所持有的財產(chǎn)份額 "，發(fā)行人對員工的股權(quán)激勵存在等待期、服務(wù)期的約定。由于上市后的回購價格為市場公允價格，因此等待期（服務(wù)期）為授予日至發(fā)行人上市之日。根據(jù)創(chuàng)業(yè)板審核歷史經(jīng)驗數(shù)據(jù)以并結(jié)合公司實際情況，發(fā)行人預(yù)計 2023 年 12 月 31 日左右完成掛牌上市。因此，發(fā)行人對于存在服務(wù)期約定的員工股份支付在授予日至 2023 年 12 月 31 日與股份支付授予滿三年孰晚的日期之間進行分?jǐn)偂?/p>

對于授予給實際控制人及其一致行動人、摩勤智能和珠海睿宸的股份支付，不存在服務(wù)期約定，系授予后立即可行權(quán)的股份支付，發(fā)行人于授予時一次性確認(rèn)股份支付費用。綜上，報告期內(nèi)發(fā)行人確認(rèn)股份支付費用金額分別為 2,392.97 萬元、1,576.91 萬元和 682.81 萬元。

發(fā)行人對員工的股權(quán)激勵存在等待期、服務(wù)期，不存在離職限制和業(yè)績要求，發(fā)行人對于股份支付的處理符合企業(yè)會計準(zhǔn)則的相關(guān)規(guī)定；員工入股的資金來源于自有或自籌的合法資金，不存在向發(fā)行人控股股東及實際控制人拆借的情形。