近期，河南、安徽等地爆出的銀行存款大規模“失蹤”案件引發熱議。這一事件暴露出村鎮銀行管理中的哪些問題?為避免其淪為大股東的“提款機”，監管部門需從哪些方面入手?

多家村鎮銀行取款難問題有了新進展。

近日，河南4家村鎮銀行取款難的問題得到銀保監會、人民銀行回應。據新華社報道，銀保監會與人民銀行持續關注河南4家村鎮銀行線上服務渠道關閉問題，已責成河南銀保監局和人民銀行鄭州中心支行切實履行屬地監管職責，密切配合地方黨委政府和相關部門穩妥處置。

4家村鎮銀行股東違法吸收公眾資金

據官方通報，4家村鎮銀行股東——河南新財富集團通過內外勾結、利用第三方平臺以及資金掮客等吸收公眾資金，涉嫌違法犯罪，公安機關已立案調查。目前4家村鎮銀行營業網點存取款業務正常開展，凡依法合規辦理的業務均受到國家法律保護。

自4月18日起，就有儲戶反映禹州新民生村鎮銀行、上蔡惠民村鎮銀行、柘城黃淮村鎮銀行、開封新東方村鎮銀行出現無法線上取款的情況，在此期間,多家銀行陸續發布公告稱,因系統升級維護，銀行的網上銀行、手機銀行將暫停服務。除河南外，安徽的固鎮新淮河村鎮銀行及黟縣新淮河村鎮銀行也被曝出線上無法取款。

細究6家村鎮銀行背后的股東構成,除開封新東方村鎮銀行外，其余幾家銀行均是由許昌農商行控股。值得一提的是，不久前，許昌農商行副行長因涉嫌經濟犯罪受到了公安機關通緝。據媒體報道，今年3月，許昌市公安局曾發布《懸賞通告》，懸賞10萬元通緝涉嫌“嚴重經濟犯罪”的在逃嫌疑人孫振甫。據了解，孫振甫自2018年起擔任許昌農商行的副行長。

另外，據天眼查App顯示，河南新財富集團已于2月10日注銷，該集團成立于2011年，注冊資本為1.16億，法人代表為余澤峰。同時，河南新財富集團旗下控股的三家子公司均已注銷。

談及村鎮銀行股東違法吸收公眾資金背后反映的問題，資深金融政策監管專家周毅欽表示，村鎮銀行在公司治理、內部管理等方面存在諸多不足，比如由于人員少，相應的組織不夠健全。從公司治理層面來看，董事會和高級管理層沒有恪盡職守，沒有維持村鎮銀行的穩健合規經營;本身由于資產規模很小，下沉到縣域，監管有時也是“心有余而力不足”。

多家村鎮銀行曾因內控治理問題領罰

自2007年3月全國首家村鎮銀行四川省儀隴惠民村鎮銀行正式開業以來，經過十余年的發展，截至2021年末，村鎮銀行已擴展至1651家。在發展進程中，村鎮銀行對金融服務的下沉覆蓋度、扎根縣域、支農支小等方面做出了重要貢獻，但在此過程中，亦有村鎮銀行暴露出了股東股權等不合規問題，包括股東騙取銀行貸款、存款等。

如此前晉州市恒升村鎮銀行自然人股東通過股權代持，與銀行內部和外部人員，以多戶聯保形式，冒用他人名義簽訂銀行貸款合同，騙取該行共計26億元貸款就曾引發關注。青島平度惠民村鎮銀行曾因重大關聯交易審議程序不合規，且違規向股東提供資金曾被青島銀保監局罰款25萬元;丹東鼎安村鎮銀行也因存在股東股權和信貸業務違法違規情況，此前被丹東銀保監分局處以60萬元罰款。

銀保監會也曾于2018年至2020年系統組織開展了“農村中小銀行股東股權三年排查整治行動”，排查整治涉及持股1%以上股東38.5萬個、股權3889億股，累計發現問題1.99萬個，其中一大問題就是股東逃避“穿透”監管，超比例、超數量持有股權。部分股東通過與關聯方簽訂“抽屜協議”“委托代持協議”等方式隱匿關聯關系，違反“兩參或一控”等監管規定大量入股銀行。

在招聯金融首席研究員董希淼看來，近年來，部分銀行存在股東利用自身實際控制人的優勢，與銀行之間進行關聯交易，部分關聯交易明顯違背了公平交易的原則，存在利益輸送的問題。這種關聯交易的隱蔽性強，風險的傳染性和危害性高，且個別銀行日常管理工作中，往往存在流于形式的問題，難以有效識別和防范關聯交易風險。

短板如何補牢

為加強村鎮銀行的治理，2020年，銀保監會發布的《關于進一步推動村鎮銀行化解風險改革重組有關事項的通知》指出，受多種因素影響，少數村鎮銀行逐漸劣變為高風險機構，嚴重影響和制約其可持續發展和金融服務能力，并提出進一步督促主發起行落實風險處置牽頭責任，推動村鎮銀行改革重組，加快村鎮銀行補充資本，強化風險處置，實現持續健康發展，更好地服務鄉村振興戰略。

此后，為加強銀行業公司治理水平，銀保監會于2021年、2022年先后發布《銀行保險機構大股東行為監管辦法(試行)》《銀行保險機構關聯交易管理辦法》，以規范大股東行為以及關聯交易行為。

對于村鎮銀行未來如何加強內部治理、補齊內控短板，資深銀行業分析人士王劍輝認為，村鎮銀行股東治理一方面要比照銀保監會此前頒布的一系列監管要求執行;另一方面，也要結合村鎮銀行的特殊性出臺相應政策，例如，在當地設立區域性的中心合規監管機構，負責監督區域內多家村鎮銀行的股東、股權等內控治理問題，或是具有相同股東的幾家村鎮銀行共有一套監管合規治理體系，設立合規風控專員進行管理。銀行層面，對于股東的存貸款業務程序應該設置的更為嚴謹、嚴格，以防股東把銀行當作“提款機”，從程序上減少股東違規事件的發生。此外，對于股東的違法違規行為，應該加大懲處力度，除罰款外，一旦觸犯監管紅線，應禁止其進入金融行業，形成威懾力，讓股東在合規方面不敢為所欲為。

“村鎮銀行規模較小，容易被操控。”董希淼表示，為避免其淪為大股東的“提款機”，包括村鎮銀行在內的中小銀行應完善董監事會建設，強化監事會監督作用。監管部門應對中小銀行股權入資者的資格審核進行嚴格把關，對股東資質進行穿透式監管，并全面實施股權第三方托管。此外，還要進一步規范關聯交易行為，充分發揮董事會關聯交易委員會的作用，對中小銀行關聯交易加強審查，必要時聘請外部審計機構進行專項審計。(李海顏)