5日，北交所上市公司中航泰達(836263)披露重大資產購買預案，擬通過現金認購包鋼節能新增注冊資本，及受讓北方稀土持有標的公司注冊資本的方式直接持有包鋼節能34%的股權。

擬以4.68億元參股包鋼節能

根據預案，中航泰達以2.09億元現金認購包鋼節能新增注冊資本1.28億元，同時以2.59億元受讓北方稀土持有標的公司的1.59億元注冊資本，上述兩項合計耗資4.68億元。本次交易前，北方稀土直接持有包鋼節能100%股權，交易完成后，上市公司將直接持有包鋼節能34%的股權。

中航泰達主業為工業煙氣治理領域綜合服務商，業務范圍包括為鋼鐵、焦化等非電行業提供工業煙氣治理全生命周期服務。鋼鐵行業為上市公司布局最早、業務量最大的領域，先后為包鋼集團提供工程總承包服務、環保設施專業化運營，建立了長期穩定的合作關系。2021年12月21日起，公司宣布因重大事項停牌。

2021年前三季度，中航泰達實現營收3億元，較上年同期增長46.88%;實現凈利潤1115.02萬元，較上年同期減少47.15%;扣非凈利776.93萬元，較上年同期減少62.48%。公司表示，營收增長主要原因為2020年下半年承接包鋼五燒2號和2021年第三季度承接包鋼五燒1號建造項目按履約進度逐步確認收入及2021年上半年度新增了陜西龍門鋼鐵、青島特鋼等新客戶的運營項目。凈利潤減少主要原因為報告期內部分經營項目合同到期，新簽合同單價較上年同期略有下降;部分運營項目停工大修，成本增加;研發費用較上年同期有所增加。

本次交易完成后，上市公司通過將主業發展積累的技術優勢和資源與包鋼節能發展相結合，進一步提升包鋼節能綜合技術和市場服務能力，同時通過本次交易組建節能環保平臺，參與大型國企混改項目,有助于拓展業務范圍，降低被同行業公司替代或擠占的風險，提升上市公司的市場競爭力及行業地位。

復牌漲停市值破10億元

截至本預案簽署日，北方稀土持有包鋼節能100%股權，為包鋼節能控股股東。包鋼集團直接持有北方稀土29.01%股份，通過“包鋼集團-銀河證券-20包集EB擔保及信托財產專戶”持有北方稀土8.92%股份，合計持有北方稀土37.93%股份，為北方稀土控股股東;內蒙古自治區人民政府持有包鋼集團69.15%股份，為包鋼集團實際控制人。

根據資料，2021年4月，北方稀土披露關聯交易公告，擬以現金方式出資8.43億元收購控股股東包鋼集團全資子公司包鋼節能全部股權。收購完成后，包鋼節能公司成為公司全資子公司，納入公司合并報表。2021年7月末，北方稀土披露對包鋼節能的混改，擬以公開掛牌方式，引入兩名戰略投資者對包鋼節能進行增資，同時向引入的戰略投資者轉讓所持有的部分包鋼節能股權。包鋼股份向包鋼節能協議增資不低于6880萬元，不高于1.03億元。

作為北交所的首例重組事件，中航泰達5日收到市場的熱烈追捧，復牌即漲停，雖經歷短暫調整但最終以漲停價收于7.48元/股，漲幅達29.86%。5日，公司總市值突破10億元，達到10.47億元。(朱蓉)